Ипотека: как оформить налоговый вычет в 2018 году — алгоритм из 5 этапов

Содержание

Налоговый вычет по ипотеке в 2018 году

Ипотека: как оформить налоговый вычет в 2018 году - алгоритм из 5 этапов

Приобретение жилплощади предполагает достаточно большие капиталовложения. Когда у граждан собственных накоплений нет, альтернативой выступает оформление ипотечного займа на покупку жилья. Российским законодательством предусмотрено снижение финансовой нагрузки на должника путем возврата части уплаченного налога на доходы. Как получить налоговый вычет по ипотеке в 2018 году?

Что собой представляет

Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер налогооблагаемого дохода. Из заработка любого гражданина удерживается 13% подоходного налога. Именно эти проценты в ряде ситуаций удастся вернуть. Одним из таких случаев является приобретение недвижимости путем ипотечного займа и уплата процентов по оформленной ипотеке.

Таким образом, имущественные вычеты по ипотеке складываются из двух компонентов – вычет по стоимости приобретенной жилплощади и по уплаченным процентам. При этом можно вернуть налог как единоразовым перечислением, подав ходатайство в налоговую инспекцию, или через работодателя (об этом ниже).

С 1 января 2014 года в статью 220 Налогового кодекса были внесены поправки, касающиеся многих аспектов. Отдельным пунктом был выделен имущественный вычет по процентам. Также в статье уточнен перечень документов, требуемых для подачи на возврат. Были внесены изменения в распределение вычета при оформлении долевой собственности и в расчет суммы, надлежащей возврату.

Кто имеет право на вычет

Возможностью получения такой льготы могут воспользоваться:

  1. Граждане, впервые оформляющие вычет, если объект был куплен до 1 января 2014 года. Приобретение до этой даты означает, что воспользоваться правом вычета они могут лишь единожды.
  2. Официально трудоустроенные лица. В случаях трудоустройства в нескольких местах работник имеет право на получение возврата с общей суммы заработной платы.
  3. Иностранцы, признанные резидентами Российской Федерации. Они должны проживать в стране более 183 дней в году.

Кто не может претендовать

Законодательными актами обозначены категории лиц, не имеющие право на получение льготы. К ним относятся:

  1. Неработающие пенсионеры.
  2. Собственники бизнеса, использующие особые налоговые режимы.
  3. Женщины, находящиеся в отпуске по уходу за ребенком до полутора лет.

Для последней категории существует исключение при выходе на работу. Как только декретный отпуск завершится, женщина может подать документы на вычет.

Возмещение в различных ситуациях

Получение ипотеки – процесс сложный и длительный. Одни заемщики проводят процедуру рефинансирования, другие – оформляют приобретенное имущество в долевую собственность. Как возмещают проценты по ипотеке от стоимости жилья в таких ситуациях?

При рефинансировании

Заемщики нередко прибегают к рефинансированию действующей ссуды, если нашли для себя более выгодные условия в другом банке. Процесс возврата денежных средств при этом выглядит так: сначала должник получает вычеты по первому кредиту, а после рефинансирования переносит процедуру во второе финансовое учреждение.

Таким образом, заявитель предоставляет в налоговую инспекцию два кредитных соглашения, чтобы уполномоченный инспектор мог отследить смену банка.

Ключевым нюансом такого возврата является то, что во втором договоре целевым назначением займа должно быть прописано рефинансирование ипотеки.

Если такой фразы не будет или заемщик, помимо жилищного кредита, рефинансирует дополнительно потребительские займы, средства возвращать не станут. В остальном процесс возврата совпадает с получением имущественного вычета при покупке жилплощади.

При долевой собственности

Нюансы распределения долей для возмещения зависят от того, когда было приобретено жилье. Если покупка состоялась до 1 января 2014 года, то есть до даты принятия поправок в действующее законодательство, имущественный вычет предоставлялся на объект, а не на количество собственников. При долевом участии нескольких владельцев вычет распределялся пропорционально между ними.

Для недвижимости, купленной после 01.01.2014 г., каждый из собственников имеет право на оформление вычета в сумме до 2 миллионов рублей, если стоимость доли выше указанной цифры.

Если цена доли ниже двух миллионов, допускается добор вычета до максимальной суммы при следующих приобретениях. Согласно внесенным поправкам, вычет распределяется в соответствии с величиной расходов каждого из супругов. Эта сумма подтверждается платежными документами.

Так как все расходы, понесенные в браке, считаются общими, независимо от того, кто фактически оплачивает кредит, траты на внесение платежей также будут считаться совместными.

Поэтому при возврате уплаченных ипотечных процентов для распределения вычета между несколькими владельцами следует написать в налоговую инспекцию соответствующее заявление.

Оно станет основанием для пропорционального распределения размеров возмещения между супругами.

При покупке квартиры в ипотеку созаемщика последний имеет право на возврат, если ему выделяется одна из долей в объекте. Если же созаемщик привлекается для увеличения кредитного лимита и в распределении долей не участвует, права на возврат у него не возникает.

При страховании

Ипотечная сделка всегда сопровождается страхованием приобретаемого объекта и добровольной защитой жизни заемщика. С 2015 года граждане, получившие страховой полис, имеют право на оформление налогового вычета с этой процедуры. Возмещение касается только добровольного страхования жизнеспособности заемщика при сроке действия договора не менее пяти лет.

Круг претендентов на возврат аналогичен тем же категориям заемщиков, которые имеют право на получение вычета при покупке квартиры в ипотеку. Размер вычета составляет 13%.

В комплект бумаг, сдаваемый инспектору при оформлении, добавляется подписанный контракт о получении услуги страхования. Сумма на исчисление льготы ограничена 120000 рублей в год.

При этом общий размер возмещения не может превышать 156000 рублей.

Процесс оформления

Для того чтобы оформить основной вычет и вернуть проценты по ипотеке с банка, придется пройти следующие этапы:

  1. Сбор определенного комплекта подтверждающих документов.
  2. Оформление декларации 3-НДФЛ.
  3. Сдача пакета бумаг уполномоченному сотруднику.
  4. Исправление неточностей (если они есть), сбор недостающих документов (если это выявлено после проверки).
  5. После получения положительного ответа от налоговой инспекции ожидание в течение трех месяцев. Именно такой срок установлен для расчета и зачисления возвращаемых средств.

Можно не торопиться с подачей документации.

Срок давности налогового вычета с процентов по ипотеке и по стоимости приобретения не ограничен.

Однако в п. 8 ст. 78 НК РФ прописан трехлетний период для возврата переплаченного налога. Поэтому в инспекции нередко отказывают тем, у кого уже прошло три года с момента покупки недвижимости. Это неправомерно. Столкнувшись с таким отказом, следует обратиться с иском в суд.

Для того чтобы получить налоговый вычет по ипотеке, прежде всего необходимо сформировать комплект документов и корректно заполнить форму 3-НДФЛ.

Документы для возмещения

Обязательные документы для налогового вычета по ипотеке следующие:

  1. Заявление на возмещение в произвольной форме.
  2. Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ.
  3. Справка, свидетельствующая о заработке и уплаченных налогах за отчетный период в формате 2-НДФЛ.
  4. Национальный паспорт и его копия. Дополнительно могут потребоваться свидетельства о семейном положении и/или рождении детей.
  5. Копия кредитного договора.
  6. Соглашение, подтверждающее факт приобретения или строительства жилища.
  7. Выписка из ЕГРН.
  8. Справка из банка об уплаченных процентах по ссуде.
  9. Реквизиты того счета, на который заявитель желает получить поступления.

При возмещении через ФНС этот комплект бумаг следует сдавать инспектору в начале года, следующего за отчетным промежутком. То есть за 2017 год подача ходатайства возможна в 2018 году. В представленной документации должна быть отражена вся информация за прошедший период. Это касается и выписки о размере выплаченных процентов, и справки о заработной плате.

Заполнение декларации

Сложности у заявителей вызывает вопрос, как заполнить декларацию 3-НДФЛ на возврат процентов по ипотеке. Множество юридических контор предлагает услуги по заполнению за отдельную плату. Это будет и быстрее, и удобнее.

Предварительное изучение образца поможет избежать ошибок при составлении бумаги. Именно ошибки в декларации часто являются причиной возврата документов после их подачи.

Так как сумма для возврата достаточно большая, возмещение может длиться не один год. Таким образом, и декларация подается ежегодно с учетом остатка, перешедшего из предыдущего периода. Основные сведения, требуемые для внесения:

  1. Информация о заявителе (Ф.И.О., дата рождения, адрес регистрации, паспортные реквизиты).
  2. Данные о заработке, которые берутся из справки 2-НДФЛ.
  3. Стоимость купленного объекта недвижимости.
  4. При повторной подаче декларации – информация о величине вычета, полученного в предыдущие годы.

Декларация может быть заполнена любым из указанных способов:

  1. Вручную. Бланк отчетной формы можно взять в инспекции или скачать с любого тематического сайта. При рукописном оформлении вся информация вносится печатными буквами синими или черными чернилами.
  2. Специалистами юридической фирмы.
  3. С помощью бесплатной программы, разработанной ФНС.
  4. На компьютере без использования каких-либо программ.

Оформление через работодателя

Суть такого возмещения заключается в освобождении от уплаты НДФЛ в течение периода, пока сумма налога не сравняется с максимально возможным размером вычета. На практике такой способ применяется нечасто, большинство граждан желает получать выделенную сумму через налоговую инспекцию. Однако для тех, кто выбирает данный вариант, следует знать об особенностях процесса.

Первым делом нужно подать заявление в инспекцию, которая на его основании выдает справку о наличии льготы. К этой справке необходимо приложить:

  • выписку из ЕГРН;
  • договор купли-продажи или застройки;
  • заявление на имя работодателя о компенсации;
  • расписку, свидетельствующую о передаче денег продавцу за объект.

Декларацию 3-НДФЛ при этом заполнять не нужно. Все перечисленные бумаги следует сдать в свою бухгалтерию, которая на основании ходатайства, приостановит вычет 13% из заработка до тех пор, пока сумма не сравняется с размером возврата.

Можно ли оформить вычет с другого кредита

Согласно 220 статьи НК РФ, для возмещения средств соглашение с банком необязательно должно быть ипотечным. Это может быть целевой заем, оформленный на покупку, строительство или ремонт жилья. Главное, чтобы назначение расходования заемных средств было указано в кредитном соглашении.

Если подобной записи в договоре не будет, возместить средства не удастся, даже если они действительно были потрачены на покупку недвижимости. Процесс возврата аналогичен процедуре, описанной выше.

Сколько раз можно получить вычет

В этом вопросе следует опираться на поправки, внесенные в законодательство с 2014 года. Исходя из этого, возможны два варианта:

  • Жилье куплено до 1.01.2014. В таком случае граждане имеют право получить возмещение лишь один раз. При этом сумма возврата не зависит от стоимости покупки. От цены объекта возвращается 13%.
  • Покупка жилплощади после 1 января 2014 года предполагает многократную подачу на вычет, пока сумма возмещения не достигнет 260 тысяч рублей. Таким образом удастся вернуть налоговый вычет на проценты по ипотеке во второй раз и в последующие – до достижения установленного максимума. При повторной подаче расчет производится исходя из остатка полагающихся средств.

Возможна компенсация процентов по ипотечному кредиту за прошлые годы, если заемщик не успел подать документы за отчетный промежуток.

Размер возврата

Как уже было сказано выше, максимальный размер вычета при покупке недвижимости составляет 2 миллиона рублей. Вернуть с него удастся 13 процентов, то есть 260 тысяч рублей. Если стоимость жилплощади превышает 2 миллиона, все равно можно получить только 260 тысяч. При этом сумма возмещения обоим супругам при цене объекта от 4 миллионов и выше – 520 тысяч рублей.

Второй компонент вычета касается выплаченных банку процентов. Сумма основного долга в расчет не берется.

Сколько можно вернуть с процентов по ипотеке? Максимально возможный размер составляет 3 миллиона рублей, то есть 390 тысяч. Но это относится только к объектам, купленным с 2014 года.

По жилью, приобретенному ранее, максимальная сумма налогового вычета процентов по ипотеке ограничений не имеет.

Однако у таких владельцев недвижимости есть другое преимущество – они могут получить налоговый вычет по процентам, даже если уже использовали основный вычет по другому объекту. Например, супруги взяли обычный кредит, а не ипотеку.

Стандартное возмещение было ими получено, за проценты оно не полагалось. Через некоторое время оформили в ипотеку другую квартиру. В этом случае производится расчет налогового вычета по процентам по ипотеке в отношении новой жилплощади.

А вот у первой группы заемщиков такого права нет – и основной, и процентный возврат касаются только одного объекта.

Кому не удастся оформить возврат

Претендовать на возмещение нельзя, если:

  1. Гражданин приобрел квартиру до 01.01.2014 г. и уже воспользовался вычетом.
  2. Заемщик купил жилье после 01.01.2014 г., но установленный законом лимит уже исчерпал.
  3. Жилье было куплено у ближайших родственников. К ним относятся мать, отец, дочери, сыновья, братья, сестры.
  4. В сделке купли-продажи принимал участие работодатель заявителя, и этот факт подтвержден документами. Например, при оплате фирмой части купленного объекта.
  5. Если в процессе приобретения были задействованы государственные программы или субсидии, а также материнский капитал.

Как получить налоговый вычет по ипотеке:

по теме:

Источник: http://plategonline.ru/ipoteka/obshhaya-informaciya/nalogovij-vichet-po-ipoteke.html

Налоговый вычет за ипотеку в 2018 году

Налоговый вычет за ипотеку в 2018 году

Не многие осведомлены возможности возмещения некоторой части расходов, взяв налоговый вычет за ипотеку 2018, а некоторые просто не хотят разбираться в этой процедуре.

А ведь зря, на самом деле все очень просто.

Возврат налога заключается в том, что при оплате НДФЛ от стоимости приобретенной недвижимости можно вернуть 13% посредством снижения налоговых платежей, вычитаемых из ежемесячной зарплаты.

Претендовать на налоговый вычет за квартиру в ипотеке 2018 имеют право лица с официальной работой и выплачивающие исправно налог с дохода государству по ставке 13%. На компенсацию рассчитывать стоит лишь когда гражданин имеет белую зарплату.

Претендовать на возмещение он может даже когда трудоустроен в нескольких местах, при этом возврат будет осуществляться от нескольких работодателей сразу.

Для успешного возврата налога при приобретении квартиры важно соблюдение конкретных условий и порядка действий:

  • Максимальная сумма для возврата налога составляет 260000 р. (13% от 2000000 р).
  • Если стоимость квартиры не дотягивает до 2000000 р., гражданин может добрать с предстоящих покупок недвижимости вычет.
  • Возврат возможен в налоговой, а также с помощью своей компании.

Налоговый вычет за ипотеку в 2018 году позволит оплатить проценты.

Возвращение налога невозможно в тех случаях, когда:

  • Квартиру приобрели до 1 января 2014 г, и воспользовались правом оформления возврата.
  • Недвижимость приобрели после 1 января 2014, однако покупатель уже исчерпал лимит.
  • Недвижимость приобреталась у родственника.
  • В покупке недвижимости участвовал работодатель.
  • Покупатель пользовался субсидиями либо отечественными программами.

Могут ли оформить налоговый вычет оба супруга? Какие особенности возврата процентов уплаченных банку?

Виды налогового вычета за квартиру

Покупка квартиры с применением ипотечной суммы позволяет осуществить два возврата:

  • основной;
  • по использованным ссудным средствам.

В первом случае мы имеем дело с типичным вычетом, не отличающемся от того, который получают в случае покупки услуги либо товара. Его размер вычисляется от общей стоимости недвижимости. Подача документов при этом осуществляется спустя год с момента возникновении права на возврат.

Последнее, в свою очередь, появляется после получения выписки из ЕГРП, о чем говорилось ранее, либо после принятия покупателем соответствующего акта о собственности.

Возможно включение в возврат ссудных и собственных расходных средств, поскольку расходными являются и кредитные средства.

Помимо налогового вычета за квартиру в ипотеке в 2018 году плательщик вправе сделать возврат 13% уплаченных по кредитованию процентов.

Интересен для собственника такой нюанс: даже не получив документы, подтверждающие становление плательщика собственником, он вправе вернуть проценты с первых платежей.

Документы для оформления возврата

Для возврата процентов необходимо вначале заполнить заявление на предоставление вычета, имеющее вольную форму. Далее потребуется:

  • заполнение декларации 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ, в которой будут указаны полученные и выплаченные доходы;
  • паспорт;
  • договор с компанией, которая выдала ипотечный кредит;
  • документ, являющийся подтверждением приобретения жилья;
  • выписка из ЕГРП, подтверждающая право собственности;
  • справка банка о процентах, выплаченных за ипотеку;
  • номер счета с указанием реквизитов заявителя, необходимый для возмещения суммы.

Приобретая жилье вы имеете право на два возврата: 13% от стоимости приобретенной недвижимости и от суммы уплаченных процентов по ипотеке

Приятный момент изменений заключается в возможности повторного обращения за вычтенной суммой. Ранее плательщик мог осуществлять возврат только единожды. Сейчас же вычет привязан не к цене имущественного объекта, а к налогоплательщику. Теперь возврат не ограничивается количеством сделок, то есть имущественные вычеты брать можно неоднократно.

Также в 2018 году случились некоторые изменения в возвращении вычтенной суммы.

Форма 3-НДФЛ

Подавая на возврат за 2016 год следует учитывать изменения в форме 3-НДФЛ. В частности, новая форма имеет измененные штрих-коды, измененный порядок отражения расходов при оплате предпринимателями торгового сбора.

В декларацию добавлен доход, получаемый от продажи имущества. При желании получить вычеты за наиболее ранние периоды, например, 2015 или 2014 годы, декларацию следует подавать в форме, действующей в заявленный период.

Что касается срока подачи 3-НДФЛ, то он остался без изменений.

Документ для подтверждения права собственности

Выдаваемое ранее свидетельство теперь потеряло свою силу и больше не является подтверждением права на возврат средств при приобретении жилого помещения. Теперь для подтверждения права на имущество нужно взять выписку из ЕГРП.

Чтобы безошибочно и быстро провести налоговый вычет за ипотеку 2018 году нужно следить за вариациями правил платежного законодательства, изменяющимися довольно регулярно.

При подаче документов на возврат налогового вычета по ипотеке в 2018 году, стоит учитывать, что в прошлом году произошли изменения — отменили свидетельство о собственности, и заменили выпиской из ЕГРП, которую необходимо заказывать заранее

Заключение

При осуществлении возврата за квартиру посредством налоговой организации перечень документов предоставляется в начале того года, который следует за отчетным. Собранные документы по 2017 году следуют к подаче в первой декаде 2018.

Если налогоплательщик собрал пакет требуемых документов и позаботился о правильном их оформлении, спустя месяц со дня подачи он может рассчитывать на получение средств.

Работниками инспекции сверяются все справки и данные декларации, после чего заявитель получает на счет налоговый вычет за ипотеку в 2018 году.

Источник: http://finansytut.ru/nalogi/nalogovyiy-vyichet-za-ipoteku.html

Имущественный налоговый вычет при покупке жилья в 2018 году: изменения, разъяснения

Имущественный вычет в 2018 году через налоговую инспекцию можно оформить только по недвижимости, приобретенной до начала 2018 года. 

СОДЕРЖАНИЕ:

Налоговый вычет при покупке недвижимости существенно изменился еще в 2013 году. Данные изменения вступили в силу с 1 января 2014 года и действуют на текущий 2018 год тоже. А именно:

  • налогового вычета в 2018 году ограничен 2 000 000 рублей, как и было начиная с 1 января 2008 года, но с 1 января 2014 года это огранчение теперь касается не объекта приобретения (дом, квартира, комната, земельный участок или доля в них), а субъекта. То есть, 2 000 000 рублей теперь предоставляются на человека/налогоплательщика, при этом заявлять вычет можно с нескольких объектов приобретения до тех пор, пока суммарно их стоимость не достигнет 2 000 000 рублей. До 2014 года вычет можно было заявлять только на один объект приобретения с ограничением на него в 2 000 000 рублей, без права добрать вычет при следующей покупке, даже если цена первого составила менее 2 000 000 рублей. Пример №1: куплена квартира за 500 000 рублей и дом за 1 700 000 рублей в 2012 году. Вычет, по выбору, только с одного объекта приобретения. В данном случае выгодней получить вычет по дому, чем по квартире. Пример №2: куплена квартира за 500 000 рублей и дом за 1 700 000 рублей в 2017 году. Вычет будет предоставлен и с дома и с квартиры на сумму до 2 000 000 рублей.
  • Вычет по ипотечным процентам ограничен суммой в 3 000 000 рублей. Таким образом, если раннее налогоплательщик получал 13% от всех расходов по уплате ипотечных процентов, то теперь есть лимит, свыше которого вычет предоставляться не будет.

Стоит обратить внимание, что данные изменения касаются только:

  • тех, кто не получал вычет по недвижимости, права на вычет по которой возникли до 1 января 2014 года. Пример: куплена недвижимость за 500 000 рублей по договору купли-продажи в 2013 году и право собственности зарегистрировано также в 2013 году. В 2015 году куплена недвижимость за 1 700 000 рублей. Если Вы обратились за вычетом по первой недвижимости, то реализовали свое право на вычет по старому законодательству (вычет с одного объета, вне зависимости от стоимости) и получить вычет по недвижимости 2015 года уже не можете.
  • той недвижимости, право на вычет по которой возникло после 1 января 2014 года. Пример: недвижимость куплена в 2012 году за 1 000 0000 рублей по ДДУ, акт приема передачи подписан в 2013 году, за вычетом налогоплательщик обратился впервые в 2016 году. При оформлении вычета по данной недвижимости, права на вычет при покупке следующей не будет, так как имеет значение не год обращения за вычетом, а год, когда возникло право на налоговый вычет. В описанном случае право на вычет возникло в год подписания акта приема передачи.

Размер налогового вычета при покупке недвижимости

Размер имущественного вычета зависит от ряда факторов:

  1. Возврат составляет 13% от стоимости недвижимости по договору, но не более чем 260 000 рублей, если право на вычет возникло после 1 января 2014 года(до 2014 года -ограничение 130 000 рублей).
    Пример №1: недвижимость стоит 5 000 000 рублей. Вычет 260 000 рублей
    Пример №2: недвижимость стоит 1 500 000 рублей. Вычет 195 000 рублей
  2. Ежегодно можно возвращать не более чем 13% от годового дохода, облагаемого НДФЛ 13%(с учетом ограничение первого пункта).
    Пример: заработная плата за год 1 000 000 рублей. Цена квартиры 1 500 000 рублей. За год Вам вернут 130 000 рублей (13% от годовой зарплаты). Остаток — нужно будет оформиться на следующий год, чтобы дополучить оставшуюся сумму.

Исключение: вычет с дивидендов, хоть с них и удерживают 13% НДФЛ, невозможен.

Подробнее: Имущественный вычет при долевой собственности 

Подробнее: Имущественный вычет при совместной собственности 

Налговый вычет при ипотеке в 2018 году

Особенности применения имущественного вычета при покупке недвижимости в ипотеку в 2018 году:

  1. Если право на вычет по недвижимости возникло после 1 января 2014 года, то суммы вычета по ипотечным процентам ограничена 3 000 000 рублей.
  2. Если право на вычет по недвижимости возникло до 1 января 2014 года, то суммы вычета по ипотечным процентам не ограничена и составляет 13% от этих расходов.
  3. Так как сумма вычета напрямую зависит от суммы дохода, полученного за год, и больше чем НДФЛ, удержанный с дохода, не вернут, то вычет при ипотеке имеет смысл заявлять в год получения остатка основного имущественного вычета. Собирать документы в банке по ипотеке ежегодно, на что уйдет время, бессмысленно, если Ваш доход не покрывает даже основной имущественный вычет. Проще: в год получения остатка основного вычета, собрать в банке документы с начана кредитования по коннец прошедшего года и подать их все разом.
    Пример №1: доход за 2017 год 1 500 000 рублей, НДФЛ равен 195 000 рублей. Стоимость квартиры 2 500 000 рублей(значит можно вернуть 260 000 рублей основного имущественного вычета), также есть ипотека. В 2018 году, заявляя вычет за 2017 год, вернут только 195 000 рублей, соответственно нет смысла указывать вычет по ипотеке, так как 195 000 рублей — это только часть основного вычета и есть еще остаток в сумме 65 000 рублей, который можно будет вернуть на будущий год.
    Пример №2: доход за 2017 год 2 500 000 рублей, НДФЛ равен 325 000 рублей. Стоимость квартиры 2 500 000 рублей(значит можно вернуть 260 000 рублей основного имущественного вычета), также есть ипотека. Имеет смысл подать на основной имущественный вычет и вычет по ипотечным процентам в 2018 году, при оформлении за 2017 год.

Подробнее:Имущественном вычете при ипотеке

В какой момент возникает право на вычет?

Многие считают, что право на вычет возникает в год подписания договора покупки, другие — в год полной оплаты по договору, третьи — в год полного погашения ипотеки. На деле, ни один из описанных вариантов не является верным.

Право на налоговый вычет возникает:

Подробнее: Порядок оформление имущественного вычета 

За какие годы в 2018 году можно получить имущественный вычет при покупке квартиры?

Есть ряд признаков, которые нужно знать об имущественном вычете:

  1. Момент возникновения права мы определили выше(см. 1 абзац выше). Теперь надо знать, когда пропадает право на вычет: право на имущественный вычет не пропадает никогда. Даже если недвижимость куплена в 2003 году, а Вы обращаетесь за вычетом лишь в 2018 году — Вы все-равно имеете на него право (с учетом ограничений, действовавших на 2003 год, то есть на момент возникновения права).
  2. Вычет можно оформлять с года возникновения права на имущественный вычет. За годы, предшествующие году возникновения права — вычет невозможен (исключение — пенсионеры. они могут оформлять вычет по доходам прошедших 4 лет: в 2018 году, они могут оформлять вычет по доходам 2014-2017, если право на вычет возникло до 1 января 2018 года).
    Пример №1: По ДДУ, заключенному в 2013 году, приобретена недвижимость. Акт приема-передачи подписан в 2017 году. Вычет оформляется за 2017 год.
    Пример №2: По договору купли-продажи,заключенному в 2016 году, приобретена недвижимость. Собственность от 2016 года. Имущественный вычет в 2018 году оформляется за 2016 и 2017 годы
  3. Имущественный налоговый вычет в 2018 году можно оформить по доходам 2015, 2016, 2017(для пенсионеров — еще и 2014 год). Если весь вычет не получен — оформляться можно и дальше, ежегодно.
    Пример: По договору купли-продажи, заключенному в 2007 году, приобретена недвижимость. Собственность от 2007 года. За вычетом налогоплательщик обратился в 2018 году — вычет по доходам 2015-2017. Права на вычет по доходам 2007-2014 уже упущено, пно право на вычет не потеряно.

Сроки обращения за налоговым вычетом в 2018 году и срок возврата денежных средств

На вычет можно подавать в любой момент в течение 2018 года. Если будете сдавать в налоговой лично -обратите внимание на часы работы инспекции

Срок — до 30 апреля 2018 года лишь для тех, кто помимо того, что хочет заявить имущественный вычет, обязан отчитаться о доходах, с которых не удержан НДФЛ(например,продажа автомобиля, срок владения которым составил менее 3-х лет).

Необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет, приложить комплект документов, подтверждающих право на вычет, и сдать в налоговую инспекцию по месту прописки.

После сдачи в течение 3 месяцев идет камеральная проверка. Если решение по итогам камеральной проверки положительное, то еще через 1 месяц Вам переведут деньги на Ваш счет, если Вы сдали заявление о возврате НДФЛ вместе с декларацией(если сдали заявление после проверки, то 1 месяц отсчитывается с даты, когда сдано заявление).

Источник: http://vsevichety.ru/imyschistvennij/imyschistvennij-vychet-2018

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2018 году

Приобретая жилую недвижимость в долг, ее будущий собственник рассчитывает на своеобразные поощрения от государства. Законом Российской Федерации предусмотрена льгота, которая возвращает вложенный комиссионный взнос в квартирную оплату.

Его профессиональное наименование в 2018 году – налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.

За последние годы в правилах Российской Федерации не было кардинальных перемен, но небольшие нюансы для каждого периода существуют, их стоит рассмотреть.

Возврат налогового вычета при покупки квартиры в ипотеку

Понимая глобальные затраты на жилплощадь, правительственные органы установили возврат денежных средств, которыми при покупке недвижимости владелец ипотеки покрывал налоговую комиссию. Она составляет 13%. Оформить получение обратно денежных средств доступно такими путями:

  • обратившись в учреждение, занимающееся налоговыми вопросами;
  • используя онлайн-сервис, где модно найти заявку в электронном виде на возмещение денежных средств.

Главный вопрос – кому достанется обязательный вычет? Ответ – его могут вернуть себе на счет все граждане страны, осуществлявшие процентные выплаты в государственную казну и имеющие ипотеку на покупку жилой площади. Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку 2018 станет доступен только при наличии обязательных официальных бумаг, к ним относятся:

  • документ, являющийся гарантийным о собственности на жилую площадь;
  • соглашение о купли-продажи;
  • паспорт;
  • заполненный бланк формы 2-НДЛФ (это подтверждение официального дохода и гарантия того, что заемщик неукоснительно делал отчисления из официальной зарплаты от работодателя);
  • бланк с внесенными данными 3-НДФЛ (документ о том, что квартира приобретена в ипотеку и что клиент оплатил все процентные комиссии казне России).

Физическое лицо сможет рассчитывать на получении комиссии по завершению финансового года. Так, налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку 2018 года вернется своему владельце в наступающем году.

Необходимо учесть, что с наступлением нового периода возникают перемены в законодательстве и Налоговом Кодексе.

По истечению каждого срока специалисты усовершенствуют систему, предоставляя плательщикам оптимальные условия погашения займа и возмещения собственных финансов.

Как получить налоговый вычет при покупке жилья в кредит

Изменения в правилах возмещения оплаченных налогов в 2018 году

В 2016 году главным нововведением стало изменение процентного количества для физических лиц. До наступившего момента владелец кредита мог получить налоговые проценты только один раз.

Другими словами человек, приобретая недвижимость в долг и уплачивая все проценты, возвращал себе налоговую комиссию всего раз. Последующие займы не гарантировали подобного возмещения денег.

В 2015-м льготы предусматривались единоразово.

В 2016-м появились другие правила:

  • заемщик может брать и выплачивать ипотеку несколько раз подряд, и с каждым последующим разом возвращать обратно подоходные налоги;
  • максимальный ипотечный кредит — 2 млн. рублей, с них допустимый размер возврата – 260 тыс. рублей, со следующим кредитов налогоплательщик будет получать уменьшенный процент выплат;
  • увеличилось количество лиц, способных претендовать на получение государственной компенсации, к примеру, оба супруга имеют законное право отправить заявку налоговикам на компенсацию льготных средств.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку изменений 2016 года претерпел также в условиях. Банк выдвинул свои требования и обязал клиентов полученный денежный заем тратить на определенные жилищные нужды: приобретение жилплощади, ее ремонт, закупка строительных материалов, обустройство мебелью и пр.

Основным условием возмещения уплаченных налогов плательщику, является предоставление документов, подтверждающих годовые подоходные налоги, соглашение о купле-продаже и выплату процентов в бюджет страны со своего официального дохода

Дом или квартира, обязательно должны находиться в пределах страны. Приобретенная недвижимость до начала 2014 года, пользователю кредитного соглашения с банком доступны для возвращения финансы исключительно на жилую площадь.

Обновленная версия проведения возврата в 2018 году

Сравнивая две подоходные системы, составленные ипотечным случаям, можно сказать, что кардинальных изменений нет. Специалисты говорят о пролонгации кодекса в наступившем году.

Даже с учетом некоторых материальных проблем в бюджете страны, отрасль строительства и возведение новых жилых комплексов продолжают свою работу.

Все так же в новом периоде жильцы стремятся сохранить свой капитал и приумножить денежные средства, используя налоговый вычет.

Основаниями для возврата комиссии служит ранее выплаченная сумма в казну государства. Для подтверждения своих действий плательщик предоставляет справку образца НДФЛ. Основанием для получения средств также является наличие российского гражданства, официальное трудоустройство с формальным ежемесячным доходом и ежемесячными подоходными отчислениями.

Важным изменением в возврате налоговых выплат, является появление возможности обоим супругам провести процедуру

Налоговый вычет не является в 2018 ликвидным в проектах социальных субсидий при покупке квартиры в ипотеку, военных займов и оплаты квартиры за деньги материнского капитала. Все перечисленные варианты сами по себе являются государственными субсидиями.

В каких случаях нельзя рассчитывать на возврат

Уяснив о том, что обновленная версия по процентной ставке не имеет существенных перемен, необходимо определить, какие ситуации не гарантируют возврат уплаченных финансов:

  • недвижимость куплена за капитал официального работодателя;
  • обоюдные стороны продавца и покупателя являются родственниками.

Количество денежных средств по налоговым вычетам может так же достигает 260 тыс. рублей.

При стоимости за недвижимость больше, соответственно предполагается сумма возврата больше вышеуказанного размера (если высчитывать 13%).

Однако налогоплательщик должен быть готов к тому, что сверху указанного лимита он не возместит себе. Прописанная комиссия в документе НДЛФ будет выдан клиенту в полном объеме.

В 2016-2018 гг.

есть изменения в кодексе, но они незначительные и не затрагивают существенных вопросов для владельцев ипотеки

Следует помнить, налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку 2018 года иногда разделяется между несколькими недвижимостями, что является особой привилегией для заемщика. В наступившем, 2018 году, не поддаются изменениям правила возврата процентов для старшей пенсионной категории населения.Для данной социальной группы предусмотрена выплата налогов на протяжении трех лет.

Заемщики, которые не имеют пенсионных выплат, осуществляют возврат денег на текущий срок. Все обязательные суммы от государства рассчитываются с учетом официального дохода и отчислений в бюджет страны положенного налога.

Заключение

Налоговый Кодекс Российской Федерации выдвинул ряд правил, обязательных для исполнения, как плательщиком, так и государством.

Одним из таких пунктов является компенсация населению налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку, в 2018 году он составляет 13% от цены, уплаченной за недвижимость.

Данная сумма — значительный плюс плательщику, который на вырученные деньги сможет заняться обустройством купленного жилья.

Источник: http://SBankom.ru/ipoteka/nalogovyiy-vyichet-pri-pokupke-kvartiryi-v-ipoteku.html

Возврат налога при покупке квартиры в 2018 году — как получить вычет

Возврат налога при покупке квартиры в 2018 году — как получить вычет

Приобретая в собственность жилье, в том числе и в ипотеку, не стоит забывать о возможности получения налогового вычета, а тем более — пренебрегать такой возможностью.

Государство дает нам возможность сэкономить на уплате налогов и готово вернуть выплаченный налог на доходы, и грех было бы такой возможностью не воспользоваться.

Как происходит возврат налога на доходы при покупке квартиры или дома в 2018 году — все о получении налогового вычета и о том, как вернуть уплаченный налог.

Что такое налоговые вычеты на жилье и как они работают

В России существует несколько видов налоговых вычетов, и, прежде, чем перейти к тому, как именно можно оформить возврат налога при покупке недвижимости, стоит разобраться с тем, о чем идет речь в принципе.

Налоговый вычет — это та сумма, на размер которой уменьшается налоговая база. То есть, если вычет составляет миллион рублей, а вы заработали за год полтора миллиона, то налог на доходы нужно заплатить за 500 тысяч рублей дохода, а за миллион налоги не платятся. Таким образом, экономия составит 13 процентов от миллиона или 130 тысяч рублей, которые вернет вам государство.

Важно понимать, что под вычетом не имеются в виду уплаченные налоги, поэтому когда мы говорим о миллионе рублей, не стоит думать, что налоговая вернет вам этот миллион. Вычет — это сумма доходов, с которой мы не оплачиваем налог.

Какой налоговый вычет на покупку квартиры или дома существует в России в 2018 году

Величина налогового вычета на покупку квартиры в России составляет два миллиона рублей.

Существует также вычет на проценты, которые вы уплатили по ипотеке, он еще больше — три миллиона рублей.

Разумеется, это максимальные вычеты. если квартира стоила 1,5 миллиона рублей, то вычет составит эти 1,5 миллиона. А вот если она стоила 3 миллиона, то вычет положен на два миллиона из этих трех. То же и с процентами по ипотеке

Таким образом, если вы купили квартиру по ипотеке, эти вычеты можно суммировать. Например, квартира стоила семь миллионов рублей, и вы приобрели ее в ипотеку.

Вы можете вернуть налоги, уплаченные с двух миллионов рублей дохода, по вычету за покупку самой квартиры.

А также налоги с трех миллионов рублей процентов по ипотеке, если приходится переплатить именно эту сумму или сумму, которая больше трех миллионов.

Всего, таким образом, вы можете сэкономить 13 процентов от пяти миллионов рублей, или 650 тысяч. Если квартира была куплена не по ипотеке, то вам вернутся налоги, уплаченные с двух миллионов, или 260 тысяч рублей.

Кто имеет право на получение вычета

Для того, чтобы иметь право на возврат налога при покупке квартиры или дома, на законам, действующим в 2018 году, человек должен отвечать двум условиям:

  1. Быть налоговым резидентом России (то есть, проводить в России минимум 183 дня за 12 месяцев).
  2. Быть получателем доходов, которые облагаются налогом НДФЛ со ставкой 13%.

Обязательно ли зарабатывать много, чтобы воспользоваться вычетом в полной мере

Не обязательно. Законодательство в этом смысле достаточно лояльное. Понятно, что мало кто в России зарабатывает по 150 тысяч рублей в месяц и больше, а именно такой должна быть зарплата, чтобы за один год заработать два миллиона рублей и тем самым суметь вернуть налог на покупку жилья.

Пункт 9 статьи 220 налогового кодекса России говорит о том, что если вы не смогли полностью использовать вычет за один календарный год, остатки вычета переносятся столько раз, сколько это необходимо для полного использования вычета. При этом какое-то ограничение не предусмотрено, и при небольшой официальной зарплате налог на доходы будет возвращаться вам в полном объеме довольно долго.

Можно ли в 2018 году оформить возврат налога за купленную в 2017 году квартиру

Можно, и даже на купленную еще раньше. Согласно закону и тем правилам, которыми руководствуются налоговики, вычет можно оформить на квартиру, которую вы купили в любой момент в течение трех лет, которые предшествуют тому году, в который вы обращаетесь с заявлением о вычете.

То есть, в 2018 году можно оформить вычет за квартиру, которую вы купили начиная с 2015 года.

Такая ситуация может быть актуальна во многих случаях. Может быть, вы не знали о вычете и узнали о нем только сейчас. Может быть, до его оформления не доходили руки. А может быть, вы купили квартиру в 2015 году, а доходы, которые облагаются налогом НДФЛ, появились у вас лишь в 2018-м.

Можно ли вернуть налоги с нескольких купленных квартир

Можно, но суть в том, что государство не будет предоставлять вам вычеты по два миллиона за каждую из ваших квартир. Право не платить налог на два миллиона доходов при покупке жилья дается один раз в жизни, и вы просто можете разделить эти два миллиона между несколькими объектами недвижимости, которые покупаете в течение жизни.

К примеру, вы купили одну квартиру за миллион рублей и получили вычет, вернув 130 тысяч рублей налогов. Затем вы совершили еще одну сделку и приобрели квартиру за полтора миллиона. Вычет будет положен на один миллион — остаток от двух миллионов, который образовался за счет неиспользования максимального вычета в первый раз.

Куда обращаться для возврата налогов при покупке квартиры в 2018 году

Оформить вычет можно как через вашего работодателя (что в большинстве случаев удобнее), так и непосредственно в налоговых органах. Обратите внимание, что если вы официально трудоустроены в нескольких местах, вы можете подать заявления на вычеты у каждого из работодателей и возвращать себе налог на доходы с каждой из ваших зарплат.

Неудобство, которое связано с подачей заявления на вычет в налоговые органы, связано с тем, что вам нужно будет заполнять декларацию 3-НДФЛ и подавать ее самостоятельно в положенный срок. Если же вы оформляете вычеты на работе, делать этого не придется.

Какие документы нужны для получения налогового вычета за квартиру в 2018 году

Для того, чтобы оформить вычет. вам понадобится:

  1. копия свидетельства о госрегистрации права собственности (если сделка совершалась до 15 июля 2016 года), либо выписка из реестра ЕГРН (если сделка зарегистрирована после 15 июля 2016 года),
  2. копия договора о приобретении квартиры,
  3. копия акта о передаче квартиры,
  4. все документы, которые подтверждают уплату вами денег за квартиру или расходы на строительство своего дома,
  5. копия ипотечного договора и справка, полученная в банке, об уплаченных процентах по ипотеке,
  6. справка 2-НДФЛ — если вы оформляете вычет через работодателя, то она не потребуется.



Источник: https://bankiclub.ru/nalogi/vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiry-v-2018-godu-kak-poluchit-vychet/

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

×
Рекомендуем посмотреть